役員会 論点整理資料

R8上期（1〜6月）実績レビュー ／ 通期予測 ／ 8月夏季賞与検討
令和8年（2026年）7月10日（木）13時開催 ／ 株式会社清田自動車

本日の要点（結論先出し）

① TKC 5月末累計 純売上+3.2%・鈑金塗装+9.2%・整備+15.6%と対R7比較で好調。5月単月経常黒字+4,626K（3月に続き2度目）
② 累計△4,479K赤字は法福タイミング差+4.3M・修繕費特殊要因+3.6Mで説明可（実力ベースは前年同水準以上）
③ 8月賞与 A案（総額据置 3,626千円）で決定。個人別配分は上期貢献度・受付台数を反映
④ 鶴田さん 8月中旬退職 → 夏は据置＋慰労、冬は年間視点で3,350〜3,600K目安
⑤ 前田さんCLS 9/1入社確定・大森さんも入社予定（時期未定）→ BP鈑金5名体制が視野
⑥ R8年度予測 約3.65億（目標3.46億に対し+5.5%達成濃厚・B案3.75億も射程内）

1R8上期（1〜6月）実績レビュー

週間売上ベース＋TKC 4〜5月確定（2026-07-10 経理より受領）。

TKC月次PL 5月末累計（対R7同期比較）

項目R8累計R7累計対前年比
純売上高146,903K142,367K103.2%
鈑金塗装76,814K70,340K109.2% ⭐
整備売上高19,156K16,567K115.6% ⭐
車輌売上高50,933K55,460K91.8%
売上総利益27,492K27,594K99.6%
販管費34,956K29,099K120.1%
営業損失△7,464K△1,505K—
経常損失△4,479K+9,410K—
🟢 5月単月 経常黒字 +4,626K（3月単月+1,024Kに続く2度目の単月黒字）
累計赤字は4月末△9,105K → 5月末△4,479K に半減。
累計赤字△4,479Kの真因（表面赤字の解釈）
・車販タイミング差：4月末は仕入超過+2,651K（購入済・売上未計上）→ 5月に計上済 ✅
・法定福利費 +4,341K（R8:6,208K vs R7:1,867K）＝年度更新見越しのタイミング差（Q1でも同じ現象）
・修繕費 +3,623K（一時的な特殊要因）
→ これらを均せば実力ベースは前年同水準以上。表面△4,479Kは誇張。

6月末時点 KPI一覧

鈑金 進捗率
56.2%
半期ライン +6.2pt ✅
塗装 進捗率
50.3%
半期ライン +0.3pt ✅
整備 進捗率
41.9%
半期ライン △8.1pt ⚠️
工賃 進捗率
53.0%
半期ライン +3.0pt ✅
全社総売上 進捗
40.4%
半期ライン △9.6pt
ハイライト：フロント総売上 対R7同月累計 +18.5%（11,796→13,973万）／ 工賃 +21.1%（4,839→5,858万）／ BP単月 6月 +16.1%（714→829万）

月別 累売実績（万円ベース・年目標対比）

部門3月末4月末5月末6月末年目標進捗率
鈑金8041,1011,3981,7123,04856.2%
塗装（材料込）1,4292,0002,5333,0486,05650.3%
整備4946948591,0362,47041.9%
フロント 工賃—3,8284,8395,85811,05953.0%
フロント 総売上—9,49511,79613,97334,60040.4%

単価推移（R8実績 vs R7平均）

単価種別3月4月5月末6月末R7平均対R7
鈑金P単価39,20041,80043,60046,80031,000+51.0%
塗装 台単価65,00079,30071,00071,50057,900+23.5%
塗装 P単価35,40038,30041,00039,60032,100+23.4%
整備 台当たり13,80018,70017,00017,90016,000+11.9%
全車検単価22,50026,60024,80025,80021,800+18.3%
一般車検28,10034,70035,30034,50026,900+28.3%
単価改善の要因（推定）：①ナフサショック対応の値上げ ②レバレート改定4/1施行（+1,117万/年） ③案件構成の高単価化（外車・大型修理） ④シッケンズ×水性化準備の付加価値訴求

納車・入庫台数（週報月末サマリ）

月末納車 M納車 BP入庫 M入庫 BP備考
4月末85868977 
5月末848278107BP入庫 突出（翌月繰越）
6月末83877686安定

部門別 論点

🟢 好調：BP（鈑金・塗装・フロント工賃）
鈑金P単価+51%（46,800円 vs R7=31,000円）で目標39,600円を明確超過。工賃売上53.0%進捗＝半期ライン超え。ナフサ対応・レバレート改定の効果が数値化。
🟡 課題：整備部門
進捗41.9%（半期△8.1pt）。小泉部長 単月49〜59万（目標70万）が3ヶ月続く。ヘンドリ・ノヴァン・シャムは目標水準。個人（小泉）レベルの立て直しが必要。
🔴 課題：車販
R8上期 21台・粗284万 vs R7同期 54台・粗735万（△33台・△61%）。5月5台→6月4台と底這い。佃店長の車販パイプライン管理ツール導入後の効果は下期に期待。

2R8年度 目標と通期予測

2-1. R8年度 目標（週間売上シート・現場公式目標）

全社 総売上目標
3.46億
34,600万円
BP工賃
9,104万
鈑金3,048＋塗装6,056
整備
2,470万
車検＋一般＋クイック
その他（車販・保険・レンタ他）
23,026万
車販＋保険レンタカー含む

2-2. R8年度 通期予測（β案：5月末TKC実績＋前田/大森補正）

区分5月末累計単純延伸
(×12/5)		下期補正通期予測R8目標目標対比
純売上高146,903K352,568K+12,000K364,568K
≒3.65億		3.46億+5.5%
鈑金塗装76,814K184,354K+3,500K187,854K
≒1.88億		9,104万+107%
整備19,156K45,974K△500K45,474K
≒4,547万		2,470万+84%
車輌売上50,933K122,239K+9,000K131,239K
≒1.31億		——
※金額は税込／下期補正の内訳：①前田さん9/1入社で鈑金強化 +5,000K ②大森さん加入（11月想定）+2,500K ③単価改善定着 +2,000K ④車販預り金消化後の下期強化 +2,500K（車輌）
🎯 R8年度予測 = 約3.65億（レンジ 3.55〜3.75億）
・現場公式目標 3.46億に対して +5.5%（達成濃厚）
・R8予測v3 B案（3.75億）との差 △1,000万（1.4%）＝B案圏内で射程
・粗利6,000万は達成濃厚（工賃比重上昇・単価改善定着）

2-3. 週間売上ベース 上期実績（H1）進捗（参考）

部門6月末累計年目標進捗率半期ライン差
鈑金1,712万3,048万56.2%+6.2pt ✅
塗装3,048万6,056万50.3%+0.3pt ✅
整備1,036万2,470万41.9%△8.1pt ⚠️
フロント工賃5,858万11,059万53.0%+3.0pt ✅
フロント総売上13,973万34,600万40.4%△9.6pt
※週間売上ベース進捗はフロント総売上40.4%だが、TKC実績ベース予測（β案）では通期3.65億で年目標達成濃厚。乖離は「その他フロント」の集計タイミング差

下期リスク・機会

下期リスク（3点）
① 7〜8月の鈑金2名期（木下・竹馬のみ）→ チャス帰国後の穴・アビアン依存
② 車販失速の継続（上期△33台）
③ 整備 小泉部長の未達継続（単月70万目標に対し50万台）
下期機会（3点）
① 9月前田さん入社（松尾代表相談済・BP鈑金4名復帰）
② 単価改善の定着（鈑金P 46,800円が続けば年+1,700万規模）
③ 車販預り金9,807千円の下期計上（Q1末残高）

3R8年 夏季賞与検討（A案・総額据置3,626千円）

3-1. 総額プラン比較

A案 ✅ 選定
総額3,626千円
vs R7夏±0
特徴据置・個別再配分
B案
総額3,900千円
vs R7夏+274K
特徴微増（工賃+21%還元）
C案
総額4,200千円
vs R7夏+574K
特徴大幅増・車販失速リスク

3-2. 原資確認（5月末TKC反映）

指標3月末4月末5月末3月比
現預金28,911K18,708K15,361K△47%
車販預り金9,807K8,277K409K△96%（売上計上済）
売掛金13,414K21,999K19,522K+46%
長期借入金192,364K190,968K189,572K△1,396K/月返済
⚠ 原資縮小：現預金は3月末28,911K → 5月末15,361K（△13,550K・△47%）。
賞与A案 3,626K は 5月末現預金の 23.6%相当（3月末時点では12.5%）→ A案が唯一の現実解。B案・C案は困難。
ただし売掛金19,522K・6月以降の車販売上計上で7〜8月にはキャッシュ回復見込み。

3-3. フロント担当 受付台数比較（BP入庫帳より）

担当R7 通年R7 H1 推定R8 H1 実績対R7 H1R8夏賞与への反映
米田 和史690310331+7%据置 250K
清田 あすか1416377+22%+20K → 230K
鶴田 正志384173170△2%（ほぼ横ばい）据置120K+慰労20K = 140K
佃14—4—SR行で別途
合計1,232~554583+5.2%—
※R7 H1推定 = R7通年 × 45%（週間売上ベースR7 H1 BP入庫 554台 ÷ 通年1,232台 = 45%）／R8 H1は BP入庫帳 1月タブの受付台数集計（YTD累計）
ロジック：H1受付台数の増減率をフロント担当賞与の増減に反映。
・米田 +7% → 微増 or 据置（実質貢献維持）
・あすか +22% → 明確に増額（+20K）
・鶴田 △2% → 据置（+退職慰労20K）

3-4. 対象者別 配分マトリクス（R7夏実績 vs A案提案）

増額減額据置新規/変動要議論退職

区分氏名R7夏実績A案提案増減論拠・論点
BP鈑金（4名・7-8月は3名縮退）
鈑金木下 利明250,000250,000±0工場長・部門長。単価改善牽引。据置
鈑金竹馬 猛210,000210,000±0安定した数字。据置
鈑金アビアン7,00080,00073,0006月実績79万×29台と躍進。実習生水準に是正（他実習生とバランス考慮で80Kに調整）。増額
鈑金チャス（帰国済）50,000—△50,0006/30帰国済。餞別として3〜5万円検討か。要議論
BP塗装（5名）
塗装野中 淳240,000240,000±0中核・据置。据置
塗装小田 雄一240,000240,000±0中核・据置。据置
塗装佐藤 郁也200,000200,000±0フロント区分に一部変更。実質貢献維持。据置
塗装アグン200,000200,000±0実習生ベテラン・据置。据置
塗装リズキ120,000120,000±0R7夏水準維持。据置
BPフロント（3名）
FA米田 和史250,000250,000±0フロント総売上+18%の牽引役。据置
フロント鶴田 正志
※8月中旬退職予定		120,000120,000±0受付台数 対R7 △2%（170 vs 173）≒ ほぼ横ばい。R7夏水準を据置（慰労は別建て検討）。退職据置
フロント清田 あすか210,000230,00020,000受付台数 対R7 +22%（77 vs 63）。BP入庫の第一線として貢献増大。増額常務扱い要議論
BP洗車（1名 + パート1名）
洗車緒方 文男195,000195,000±0鈑金→洗車異動（72歳）。永年勤続と洗車業務での貢献維持で据置。据置
洗車河野 眞吾（パート）20,00020,000±0新規パート・R7水準据置。据置
整備メカ・整備事務
整備小泉 和彦235,000235,000±0部門長・据置。単月未達3ヶ月継続は次回冬に持越しで様子見。据置
整備ヘンドリ120,000120,000±0目標水準達成。特定技能1号移行控え。据置
整備ノヴァン7,00060,00053,000実習生水準に是正（アグン初年度=60K相当）。増額
事務山口 陽子190,000190,000±0事務中核・据置。据置
車販・SR
SR佃 忠博（車販店長）220,000
(+車販19.5=415K)		200,000
(+車販5=250K想定)		△15,000
(車販込△165K)		上期車販21台・R7比△61%失速。車販ボーナスは実績連動で自動減額。減額要議論
整備/車販シャム7,00060,00053,000整備0.75+車販0.25。実習生水準に是正（ノヴァン同水準）。増額
経理
経理吉﨑 友美200,000200,000±0経理独立化に向けた核。据置
合　　計（車販込・想定）3,626,000約3,510,000
+ 佃車販調整		△116,000R7夏比 △11万円程度で若干下振れ／原資縮小に対応
再配分ロジック（2026-07-10 役員会中に調整・原資圧縮版）：
減額：チャス △50K・佃 △15K・車販ボーナス減 △145K　＝ △210K
増額：アビアン +73K・ノヴァン +53K・シャム +53K・あすか +20K　＝ +199K
据置：小泉・リズキ・鶴田・緒方・河野（R7夏水準維持）
→ 差引 △11K（総額 約3,615K）／R7夏 3,626K とほぼ同水準

3-5. R8冬季賞与（12月）の見通し

年間視点で夏＋冬をセットで判断。鶴田さん退職により母数が22名に減少。
期夏冬年間計備考
R52,868K2,680K5,548K—
R63,470K3,276K6,746K+21.6%
R73,626K3,470K7,096K+5.2%
R8（想定）3,626K
A案		3,350〜3,600K6,976〜7,226K鶴田抜き（22名）
冬・保守案
総額3,350K
vs R7冬△120K
ロジック鶴田分単純カット
年間計6,976K
冬・標準案（推奨）
総額3,470K
vs R7冬±0（22名で実質+120K）
ロジックH1好調の還元
年間計7,096K（R7同水準）
冬・積極案
総額3,600K
vs R7冬+130K
ロジック下期成果次第で増額
年間計7,226K
冬の判断は下期実績次第。本日は「上限3,600K程度・下限3,350K」の目安を共有し、11月末の実績で最終決定する運用が現実的。

3-6. 主要な論点（会議で決定すべき事項）

  1. 鶴田さん退職扱い：夏賞与支給日と退職日の前後関係／慰労金の建付け（賞与+20K か 別建て）
  2. チャス（帰国済）の扱い：不支給／餞別3〜5万円 のどちらにするか
  3. アビアン（実習生・時給）の水準：他実習生と同じ100Kか、実績連動でさらに上乗せするか
  4. ノヴァン・シャムの水準：入社2年目相当。アグン初年度60K・アビアン100Kとの整合をどう取るか
  5. 小泉部長の減額：部門長責任として明確な減額を行うか、次回冬まで様子見か
  6. 緒方さん（72歳・洗車異動）の位置付け：現業として妥当な水準はいくらか
  7. 佃店長の車販ボーナス：実績連動で自動減額（19.5→5）で妥当か、固定支給に変えるか
  8. 清田あすか常務の扱い：常務就任後も従業員扱いとするか、役員賞与に切り替えるか（受付+22%を評価に反映）
  9. 冬総額の目安：保守3,350K／標準3,470K／積極3,600K のどれをベースに準備するか

4会長フォロー事項（前回R7.10.22議事より）

進行中要議論継続中要確認新規/更新

4-1. 事業関連

① システム販売事業（11商品取り扱い）
継続中 R8年度も商品ラインナップの拡充・販売継続。
② 塾事業/AIコンサル/ブライトトラボ・WBT事業委託
進行中 事業委託 R8年度=45万円／R9年度は月100万円を目指す
・1システム 6万円で販売
・第一期 R8.4/1〜7/31／第二期 R8.8/1〜翌7/31
・アグン実習生講師 講師料の入金・支払い要確認 要確認

4-2. 進捗報告系

項目ステータスポイント
③ 会社訪問報告継続中愛知 青山販売／岐阜 大和自動車
④ 石油製品関連要議論塗料・シンナー・オイル今後見通し（ナフサショック2026対応）
⑤ 雇用計画更新CLS前田さん 9/1入社確定／CLS大森さん 入社予定（時期未定）
⑥ 慰安旅行 及び 80周年記念計画要議論案：慰安旅行 北海道 日光オートサービス見学＋記念パーティ
⑤ 雇用計画の重要アップデート（2026-07-10確定）
・前田さん 9月1日入社確定（当初9月見込み → 日付確定）
・CLS大森さん 入社予定（時期未定・BP鈑金5名体制の視野）
→ 大森さん加入で R8売上シナリオが B案（3.75億）→ C案（3.85億・粗利6,800万）に近づく
→ 松尾徹代表との継続関係が功を奏している

4-3. その他 9項目

NO項目ステータス備考
①6/16緊急案：アグン昇給の件進行中帰国期間4/10〜日割計算＋昇給＋講師料（WBT 松尾/入金）
②現状の補助金対応情報継続中IT導入補助金・くまもと型応援補助金（動画マニュアル）
③LOキャンペーン進捗状況進行中LOTAS夏キャン2026（6/1-7/31）確実¥280K・最大¥600K
④株分配の件（吉崎返還）要議論叔母夫妻退職金・株式買取スキーム
⑤8月賞与 本年売上状況確認本編議題3→ 議題3で詳細議論済
⑥鶴田送別会の件要確認8月中旬退職 → 送別会の日程・規模の決定
⑦ロートピアの現状継続中報告のみ
⑧代協空青部署 補修見積依頼要確認何に対して・利用方法
⑨「清田JR日本」を目指して要議論具体的今期目標／それに対しての進捗状況
会議での主要な決定事項候補：
・④石油製品関連の対応方針／⑥慰安旅行80周年案の骨子／⑨「清田JR日本」の今期具体目標／⑥鶴田送別会（規模・日程）／④株分配の吉崎返還スキーム

5本日のアクション（決定事項想定）

  1. R8上期実績の共通認識確立：BP・工賃は好調、整備・車販は要テコ入れ
  2. 下期リスク3点の対応方針決定：7-8月鈑金2名期／車販失速／整備小泉部長
  3. 8月夏季賞与 A案（3,626千円）の承認と個人別配分の最終確定
  4. 宿題：TKC 4-5月分の経理提出（碓井税理士事務所経由）→ 7月中に確認
以　　上 ／ 資料作成：秘書室（経営参謀）／ 2026-07-10